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中邮上证380指数增强型证券投资基金2016年年度报告摘要

发布日期:2021-11-17 07:08   来源:未知   阅读:

  》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地反映了基金财务状况、经营成果和所有者权益(基金净值)变动等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 无 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本报告期内本基金无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本报告期内本基金无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本报告期内本基金无差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2015]101号《财政部国家税务总局证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金主要税项列示如下: 1.对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税;基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 2.基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 3.对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 4.于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入及基金取得的以下利息收入免征增值税:a)同业存款;b)买入返售金融资产(质押式、买断式);c)国债、地方政府债;d)金融债券。 7.4.7关联方关系 关联方名称 与本基金的关系  中邮创业基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构  中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构  首创证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构  中国邮政集团公司 基金管理人的股东  三井住友银行股份有限公司 基金管理人的股东  中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金管理人股东控股的公司、基金代销机构   7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期内及上年度可比期间,本基金未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 无 7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  当期发生的基金应支付的管理费 1,204,597.47 829,252.00  其中:支付销售机构的客户维护费 335,692.95 395,247.17  注:支付基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司的基金管理费,按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×1.00%/当年天数 7.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  当期发生的基金应支付的托管费 240,919.49 165,850.33  注:支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费,按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本报告期内及上年度可比期间本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  基金合同生效日(2011年11月22日)持有的基金份额 - -  期初持有的基金份额 5,972,572.50 4,999,400.00  期间申购/买入总份额 - 973,172.50  期间因拆分变动份额 - -  减:期间赎回/卖出总份额 4,999,400.00 -  期末持有的基金份额 973,172.50 5,972,572.50  期末持有的基金份额 占基金总份额比例 1.4000% 14.8300%   7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国银行股份有限公司 7,825,805.66 70,408.96 6,064,212.77 48,297.04  注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.8.7其他关联交易事项的说明 本报告期内及上年度可比期间本基金不存在其他应披露的关联交易事项。 7.4.9期末(2016年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注  601168 西部矿业 2016年12月19日 重大事项 7.83 - - 180,800 1,219,370.00 1,415,664.00 -  600673 东阳光科 2016年11月15日 重大事项 7.29 - - 169,000 1,255,624.00 1,232,010.00 -  600687 刚泰控股 2016年7月25日 重大事项 15.85 2017年1月18日 16.38 58,800 1,080,706.66 931,980.00 -  600537 亿晶光电 2016年12月27日 重大事项 7.43 2017年1月13日 8.17 89,200 652,489.42 662,756.00 -  600239 云南城投 2016年12月30日 重大事项 5.66 2017年1月3日 5.70 87,300 431,174.27 494,118.00 -  600171 上海贝岭 2016年12月14日 重大事项 14.05 2017年2月16日 14.90 33,200 507,925.00 466,460.00 -  600763 通策医疗 2016年12月19日 非公开发行 33.54 2017年1月3日 34.80 13,000 441,977.00 436,020.00 -  600552 凯盛科技 2016年9月8日 重大事项 18.43 2017年2月13日 17.51 23,600 360,072.20 434,948.00 -  600480 凌云股份 2016年7月22日 重大事项 15.01 2017年1月13日 16.51 25,100 337,464.57 376,751.00 -  603308 应流股份 2016年11月24日 重大事项 21.92 2017年2月14日 21.92 15,000 316,360.00 328,800.00 -  600711 盛屯矿业 2016年12月19日 非公开发行 7.02 2017年1月11日 7.38 36,100 269,984.61 253,422.00 -  600161 天坛生物 2016年12月6日 重大事项 39.40 2017年3月24日 43.34 6,100 240,340.00 240,340.00 -  600859 王府井 2016年9月27日 重大事项 16.28 - - 11,960 180,623.60 194,708.80 -  注:1)按照证监会公告[2008]38号-《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》以及《中国证券业协会基金估值小组停牌股票估值的参考方法》的要求,上述股票中刚泰控股(600687)按“指数收益法”进行估值。 (2)上述股票自其复牌之日起且其交易体现了活跃市场交易特征后,将按市场价格进行估值。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 108,178,133.12 93.05   其中:股票 108,178,133.12 93.05  2 固定收益投资 - -   其中:债券 - -   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 8,050,361.80 6.92  7 其他各项资产 25,979.63 0.02  8 合计 116,254,474.55 100.00  注:由于四舍五入的原因报告期末基金资产组合各项目公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 - -  B 采矿业 3,337,193.00 2.88  C 制造业 64,993,734.78 56.16  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 5,148,643.50 4.45  E 建筑业 249,176.55 0.22  F 批发和零售业 7,586,420.80 6.56  G 交通运输、仓储和邮政业 4,542,288.84 3.93  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,302,071.60 2.85  J 金融业 - -  K 房地产业 4,248,539.00 3.67  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 275,900.00 0.24  N 水利、环境和公共设施管理业 575,730.00 0.50  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 436,020.00 0.38  R 文化、体育和娱乐业 1,275,952.00 1.10  S 综合 282,150.00 0.24   合计 96,253,820.07 83.18  注:由于四舍五入原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.2期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 - -  B 采矿业 - -  C 制造业 8,527,597.89 7.37  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 188,280.00 0.16  E 建筑业 1,406,592.00 1.22  F 批发和零售业 352,824.00 0.30  G 交通运输、仓储和邮政业 - -  H 住宿和餐饮业 611,177.16 0.53  I 信息传输、软件和信息技术服务业 498,542.00 0.43  J 金融业 - -  K 房地产业 - -  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 - -  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 - -  R 文化、体育和娱乐业 - -  S 综合 339,300.00 0.29   合计 11,924,313.05 10.30  注:由于四舍五入原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 8.3.1指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 600398 海澜之家 174,500 1,882,855.00 1.63  2 600498 烽火通信 72,700 1,832,767.00 1.58  3 600525 长园集团 118,840 1,657,818.00 1.43  4 600436 片仔癀 35,957 1,646,471.03 1.42  5 600682 南京新百 43,900 1,636,153.00 1.41  6 601168 西部矿业 180,800 1,415,664.00 1.22  7 601021 春秋航空 36,866 1,354,456.84 1.17  8 601238 广汽集团 57,200 1,325,324.00 1.15  9 600694 大商股份 31,400 1,253,802.00 1.08  10 600673 东阳光科 169,000 1,232,010.00 1.06   8.3.2积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 600522 中天科技 226,443 2,384,444.79 2.06  2 600482 中国动力 26,100 797,094.00 0.69  3 600528 中铁二局 56,800 781,568.00 0.68  4 600699 均胜电子 20,000 661,800.00 0.57  5 600545 新疆城建 51,400 625,024.00 0.54   8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 601888 中国国旅 1,654,614.00 2.00  2 600079 人福医药 1,413,593.00 1.71  3 600662 强生控股 1,311,431.00 1.59  4 600009 上海机场 1,291,632.00 1.56  5 601689 拓普集团 1,257,067.00 1.52  6 600600 青岛啤酒 1,232,699.68 1.49  7 601098 中南传媒 1,209,892.00 1.47  8 600201 生物股份 1,158,133.00 1.40  9 601231 环旭电子 1,153,927.00 1.40  10 600436 片仔癀 1,146,167.45 1.39  11 600398 海澜之家 1,115,235.00 1.35  12 600012 皖通高速 1,098,613.00 1.33  13 600410 华胜天成 1,088,523.81 1.32  14 600460 士兰微 1,058,500.04 1.28  15 600525 长园集团 1,040,280.00 1.26  16 600557 康缘药业 1,016,677.36 1.23  17 600562 国睿科技 995,229.00 1.21  18 600537 亿晶光电 994,084.00 1.20  19 600667 太极实业 993,515.92 1.20  20 603288 海天味业 974,106.00 1.18  注:买入金额均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 600009 上海机场 2,256,700.00 2.73  2 601888 中国国旅 1,449,254.00 1.76  3 600079 人福医药 1,383,158.00 1.68  4 600012 皖通高速 1,241,977.00 1.50  5 600601 方正科技 1,205,028.00 1.46  6 600410 华胜天成 1,203,968.20 1.46  7 600183 生益科技 1,186,097.00 1.44  8 600655 豫园商城 1,169,545.00 1.42  9 600138 中青旅 1,146,802.26 1.39  10 603369 今世缘 1,126,348.00 1.36  11 600460 士兰微 1,087,319.00 1.32  12 600166 福田汽车 1,062,436.00 1.29  13 600662 强生控股 1,018,391.00 1.23  14 600416 湘电股份 1,016,687.70 1.23  15 600881 亚泰集团 1,014,781.68 1.23  16 600565 迪马股份 934,700.00 1.13  17 600160 巨化股份 850,654.00 1.03  18 600200 江苏吴中 843,392.61 1.02  19 600289 亿阳信通 842,943.29 1.02  20 600704 物产中大 841,046.70 1.02  注:卖出金额均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 145,847,842.27  卖出股票收入(成交)总额 100,401,513.73  注:买入股票成本及卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 注:本基金本期末未持有债券。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注:本基金本期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注:本基金本期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金本期末未持有股指期货。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 根据基金合同中投资范围的规定,本基金不参与国债期货的投资。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金本期末未持有国债期货。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金本期末未持有国债期货。 8.12投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内股票。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 3,726.85  2 应收证券清算款 -  3 应收股利 -  4 应收利息 1,601.08  5 应收申购款 20,651.70  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 25,979.63   8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明  1 601168 西部矿业 1,415,664.00 1.22 重大事项  2 600673 东阳光科 1,232,010.00 1.06 重大事项   8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注:本报告期末本基金积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  8,172 8,487.84 30,401,659.85 43.83% 38,961,008.27 56.17%   9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 30,069.71 0.0434%   9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 0~10  本基金基金经理持有本开放式基金 0   §10开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2011年11月22日)基金份额总额 456,870,635.87  本报告期期初基金份额总额 40,277,128.52  本报告期基金总申购份额 58,180,099.54  减:本报告期基金总赎回份额 29,094,559.94  本报告期基金拆分变动份额(份额减少以-填列) -  本报告期期末基金份额总额 69,362,668.12   §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期没有举行基金份额持有人大会。  11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人无重大人事变动。 2016年12月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。  11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项。  11.4基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略没有改变。  11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所。报告期内应支付给会计师事务所的审计费用为人民币捌万元整,目前该会计师事务所已连续为本基金提供审计服务六个会计年度。  11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。   11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   银河证券 1 221,148,364.69 89.81% 205,955.76 89.81% -  齐鲁证券 1 25,100,991.31 10.19% 23,376.61 10.19% -  天风证券 1 - - - - -  注:1.选择专用交易单元的标准和程序: (1)券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与中邮创业基金管理股份有限公司有互补性、在最近一年内无重大违规行为。 (2)券商经纪人具有较强的综合服务能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能根据中邮创业基金管理股份有限公司所管理基金的特定要求,提供研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。 (3)券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最优惠合理的佣金率。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券公司的选择。基金管理人与被选择的证券公司签订委托协议,报中国证监会备案并通知基金托管人。 2、报告期内租用交易单元变更情况:本报告期内本基金不存在交易单元退租情况。 中邮创业基金管理股份有限公司 2017年3月31日